Skattemeldingen: 9 råd til deg som boligeier

Skattemeldingen er kanskje forhåndsutfylt, men…

Du må selv finne fradragene når skattemeldingen kommer om våren! Du får en SMS fra Skatteetaten når den er klar. Og det er du som skattebetaler som er ansvarlig for opplysningene som står i skattemeldingen.

Særlig viktig er det for deg som eier bolig, for her er det lite som er forhåndsutfylt. Sjekk verdier og se etter fradrag.

Pass på dine egne tall!

Den digitale skattemeldingen gir deg hjelp til utfylling. Men her må du passe på.

Erfaringen fra tidligere år er at hjelpetekstene stort sett kommer staten til gode. Du får bedre beskjed om når det er viktig å føre inn inntekter enn hjelp til å finne fradragene dine.

Derfor vil vi i Huseierne hjelpe deg med skattemeldingen gjennom artikler og råd.

1. Er formuesverdien på boligen riktig?

Formuesverdien på boligen er den skattemessige verdien på boligen din. Dette er det vi tidligere omtalte som ligningsverdien. Formuesverdien ligger til grunn for (eventuell) formuesskatt, og i mange kommuner også eiendomsskatten.

I boligen du selv bor – primærboligen – skal formuesverdien være 25 prosent av markedsverdien for boliger under 10 millioner kroner. Formuesverdien på boligen settes modellmessig og beregnes ut fra størrelsen på boligen og boligverdiene i området der du bor. Dermed kan det bli noe feil.

For boliger verdt over 10 millioner kroner, skal verdien over 10 millioner kroner skattes med 70 prosent av faktisk verdi. Det kan være forklaringen på at boligens formuesverdi (skatteverdi) har gått opp. 

Les mer om formuesverdi og hvordan du kan klage

2. Er alle eiendommene dine med i skattemeldingen?

Det du eier ved utgangen av året skal stå i skattemeldingen. Sjekk at bolig(er) og hytte(r) som du eier står oppført riktig.

Pass på hvis du har solgt eller kjøpt eiendom gjennom året, om at alt har kommet på plass.

Les mer om skatt ved salg av bolig

3. Byttet du bank i løpet av året? Husk fradrag!

Renten har vært rekordhøy i det siste, og flere har nok byttet bank for å få lavere rente. Det kan faktisk gi deg fradrag.

For du kan trekke fra utgifter til refinansiering i skattemeldingen. Du får dekket kostnadene du hadde for å få det nye lånet. Det kan være utgifter til takst, verdivurdering fra eiendomsmegleren, tinglysingsgebyr og etableringsgebyr i bankene.

NB: Dette fradraget får du bare hvis du refinansierer din eksisterende bolig, ikke hvis du kjøper ny bolig!

Fradrag for refinansiering føres under temaet "Bolig" i skattemeldingen.

4. Husk fradrag for skattepliktig utleie

Du skal betale skatt av utleieinntektene når du leier ut utleieleilighet, eller mer enn halvparten av din egen bolig. Du betaler 22 prosent skatt på disse inntektene.

Du kan trekke fra en rekke utgifter som forsikring, husleie til borettslag/sameiet, vedlikehold, annonsering av utleieboligen, kommunale avgifter og inspeksjonsreiser.

Og her må du passe på: Det er ikke gitt mye veiledning fra Skatteetaten – hverken i ny eller gammel skattemelding. Du må selv fylle ut og passe på at alle fradragene er med.

Se full liste over fradrag ved utleie av bolig 

NB: De som leier ut i egen bolig får i utgangspunktet ikke fradrag ettersom dette ofte er skattefri utleie.

5. Husk skatten hvis du har leid ut på Airbnb

De som har leid ut på korttid gjennom for eksempel Airbnb skal i utgangspunktet betale skatt.

Korttidsutleie i egen bolig er skattefritt frem til 15 000 kroner. Over dette skal du betale skatt av 85 prosent av inntektene.

NB: Utleiefirmaer som Airbnb rapporterer inn utleieinntektene til Skatteetaten. Det blir ditt ansvar å passe på at de blir skattlagt riktig, og at du eventuelt får fradrag. Har du leid ut selv, for eksempel via Finn.no, må du føre inn inntektene selv.

Les mer om skatt ved korttidsutleie

6. Leid ut hytta? Sjekk om du må betale skatt

En rekke har leid ut hytta for å få litt ekstra inntekter. Utleieinntektene skal du ganske fort betale skatt av.

Du kan leie ut hytta skattefritt for inntil 15 000 kroner.

For skattemeldingen skal du ikke føre noe hvis du har tjent under denne grensen på 15 000 kroner. Av inntekter over 15 000 kroner skal du betale skatt av 85 prosent av inntektene.

Pass på: Hytter som brukes mest til utleie skal skattlegges som utleieleiligheter – se punkt 3.

Les mer om skatt ved utleie av hytte og fritidsbolig

7. Solgt bolig i år? Sjekk om du må betale skatt av gevinsten

Selger man boligen man bor i selv, vil man stort sett slippe skatt av boligsalget. Boligsalg er skattefritt når du har bodd i boligen du har eid i mer enn 12 av de siste 24 månedene.

Her regnes det fra faktisk innflyttingsdato til du aksepterer bud fra kjøperen.

Les mer om beregningen og skattefritt salg av bolig

Det er gevinstskatt når man har bodd i boligen i kortere tid. Det er det også hvis du selger en bolig du ikke har bodd i – slik som en utleiebolig.

Det er 22 prosent skatt på gevinsten.

Må du skatte av boligsalget, kan du finne ulike fradrag for å redusere den skattepliktige gevinsten.

Du kan blant annet trekke fra utgifter til eiendomsmegler, takstmann, annonsering og andre salgskostnader. Skattepliktig gevinst skal føres i skattemeldingens under temaet "Bolig" i skattemeldingen.

NB: Husk at for salg av hytter er det krav om fem års botid.

8. Solgt bolig med tap? Sjekk om du får fradrag

Noen steder har boligprisene gått ned, og noen kan ha solgt bolig med tap. Da kan man noen ganger trekke fra dette tapet i skattemeldingen.

Du får fradrag hvis du har kort botid – eller hvis du selger en bolig du ikke har bodd i selv. Du skal gjøre den sammen vurderingen som ved gevinstskatt. Har du bodd i boligen i mer enn 12 av de siste 24 månedene får du ikke fradrag for tapet. Tap ved skattepliktig salg føres under temaet "Bolig" i skattemeldingen.

9. Lånt av familien? Husk rentefradraget

Du skal få fradrag for alle renter som du betalte på lån i løpet av året. De fleste rentene er ført opp i skattemeldingen (men sjekk de selvsagt mot oppgavene du har fått). Det som ikke er ført opp er lån i familien. Det må du føre opp selv. Før inn rentefradrag i post 3.3.1.

Husk at forutsetningen for at du får rentefradrag, er at de som har lånt deg pengene fører dette som utlån i sin skattemelding.